“Implementación del Flujo de Caja y su Incidencia en la Gestión Financiera de la Empresa Steel Industry S.A.C. - Año 2022”

Abstract

El presente trabajo de suficiencia profesional tiene el objetivo conocer cómo se genera y se aplica el flujo de caja de la empresa STEEL INDUSTRY S.A.C., en el periodo 2022, como resultado del análisis se pudo constatar las dificultades de la empresa para generar el estado de flujos de caja en cantidades oportunas y suficientes que limitan operar con niveles de solvencia adecuados. En el período analizado se realiza el estado de flujo de efectivo, el cual es fundamental para comprender la información de ingresos y gastos de la empresa. Estos datos aparecen en las cuentas contables de la empresa, y es importante organizarlas de tal forma que sea posible conocer el saldo del período (normalmente un mes) y prever los flujos de caja futuros. La conclusión del presente trabajo, la empresa contaba con demasiadas falencias, no había un orden y control de sus pagos y cobranzas y es por esa razón que se surgiere que se implemente nuevas áreas y funciones para la mejoría de la empresa, teniendo en consecuencia una cobranza más gestionada y un área de tesorería que se hace responsable del control de pagos y registros de movimientos bancarios. Teniendo en claro implementando las nuevas gestiones, podemos revisar los movimientos mensuales para la realización de flujo de caja de operaciones.